一、2024年财政预算执行情况
2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。今年以来，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在县委的坚强领导和县人大监督指导下，秉持“为党和人民理财，为甘泉发展服务”工作总思路，以县域经济高质量发展为主线，以深化拓展“三个年”活动为抓手，持续加大财政资源统筹力度，增强重点支出财力保障，坚守为民理财初心，更好发挥财政资金和政策在全面推动甘泉中国式现代化建设进程中的作用。全年经济运行态势持续向好，财政运行平稳，预算执行情况总体良好。
（一）2024年一般公共预算收支执行情况
2024年，全县财政总收入完成34,825万元，占年度预算31,790万元的109.6%，较上年30,481万元，增收4344万元，增幅14.3%。其中：上划中、省、市收入完成19,935万元，占年度预算17,840万元的111.7%，较上年17,197万元，增收2738万元，增幅15.9%。2024年，全县完成地方财政收入14,890万元，占年度预算13,950万元的106.7%，较上年13,284万元，增收1606万元，增幅12.1%。根据上述地方财政收入，加上级补助收入170,801万元，新增一般债券收入19,000万元，再融资债券（转贷）收入715万元，上年结余结转及稳定调节基金46,459万元，调入国有资本经营预算收入7450万元，2024年财政总收入为259,315万元。一般公共预算支出204,275万元，上解支出6307万元，债券还本支出894万元，调出资金2825万元，土地指标调剂转移性支出2209万元，年终结余结转及安排稳定调节基金42,805万元。
2024年一般公共预算收入主要项目完成情况是：
（1）税收收入完成9253万元，占年度预算7770万元的119.1%，较上年6756万元，增收2497万元，增幅37%；（2）非税收入完成5637万元，占年度预算6180万元的91.2%，较上年6528万元，减收891万元，减幅13.7%。
2024年一般公共预算支出主要项目执行情况是：
（1）一般公共服务支出22,837万元，较上年同期28,846万元，减支6009万元，减幅20.8%；（2）国防支出0万元，较上年同期175万元，减支175万元，减幅100%；（3）公共安全支出7161万元，较上年同期8097万元，减支936万元，减幅11.6%；（4）教育支出27,389万元，较上年同期26,211万元，增支1178万元，增幅4.5%；（5）科学技术支出564万元，较上年同期376万元，增支188万元，增幅50%；（6）文化旅游体育与传媒支出4526万元，较上年同期8289万元，减支3763万元，减幅45.4%；（7）社会保障和就业支出26,999万元，较上年同期19,856万元，增支7143万元，增幅36%；（8）卫生健康支出11,742万元，较上年同期12,148万元，减支406万元，减幅3.3%；（9）节能环保支出12,322万元，较上年同期5564万元，增支6758万元，增幅121.5%；（10）城乡社区支出12,801万元，较上年同期13,170万元，减支369万元，减幅2.8%；（11）农林水支出36,836万元，较上年同期29,003万元，增支7833万元，增幅27%；（12）交通运输支出21,740万元，较上年同期5197万元，增支16,543万元，增幅318.3%；（13）资源勘探工业信息等支出1439万元，较上年同期1623万元，减支184万元，减幅11.3%；（14）商业服务业等支出0万元，较上年同期156万元，减支156万元，减幅100%；（15）自然资源海洋气象等支出1928万元，较上年同期2547万元，减支619万元，减幅24.3%；（16）粮油物资储备支出874万元，较上年同期197万元，增支677万元，增幅343.7%；（17）住房保障支出10,315万元，较上年同期5906万元，增支4409万元，增幅74.7%；（18）灾害防治及应急管理支出1924万元，较上年同期1151万元，增支773万元，增幅67.2%；（19）其他支出495万元，较上年同期347万元，增支148万元，增幅42.7%；（20）债务付息支出2362万元，较上年同期1988万元，增支374万元，增幅18.8%；（21）债务发行费用支出21万元，较上年同期14万元，增支7万元，增幅50%。
（二）2024年政府性基金收支执行情况
2024年，全县本级政府性基金收入完成5813万元（其中：其他土地出让收入5438万元，污水处理费收入15万元，专项债务对应项目专项收入360万元），上级政府性基金补助收入2910万元，债务转贷收入15,100万元，调入资金2825万元；上年结余476万元。2024年政府性基金总收入完成27,124万元。
2024年，全县政府性基金总支出完成27,124万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出3817万元，征地和拆迁补偿支出80万元，棚户区改造支出853万元，农业生产发展支出1064万元，移民补助支出8万元，债券转贷支出9700万元，再融资债券还本支出5400万元，彩票公益金安排的支出508万元，债务付息支出2773万元，债务发行费用支出16万元，超长期特别国债安排的支出723万元，上解上级支出163万元，年终结余2019万元。
（三）2024年国有资本经营预算收支执行情况
2024年，全县国有资本经营预算总收入完成7469万元，其中：本级收入7450万元（石油石化企业利润收入3612万元），上级补助收入6万元；上年结余13万元。
2024年，全县国有资本经营预算总支出完成7469万元，其中：调出资金7450万元，全部用于“三保”的落实，年终结余19万元。
（四）2024年社保基金预算收支执行情况
2024年，全县社会保险基金预算总收入完成40,355万元，其中：本级收入16,157万元（机关事业单位养老保险基金收入），上年结余24,198万元。
2024年，全县社会保险基金预算总支出完成40,355万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出16,083万元，年终结余24,272万元。
由于2024年上下级结算事项尚未最终确定，部分数据可能还将有相应调整，待上级财政决算批复后再向县人大及其常委会报告。
二、2024 年主要工作完成情况
（一）坚持稳存和育新并举，久久为功加强财源建设。一是在挖潜增收上抓落实。依法加强收入征管，充分利用重点收入联席会议制度优势，密切监控重点行业收入变动情况。依法依规做好非税收入征管，全面实施非税收入收缴电子化和财政电子票据改革，确保非税收入平稳运行。全年地方财政收入完成14,890万元，增幅12.1%，增速排名全市前列。其中：税收收入完成9253万元，增幅37%，创近八年来最高；非税收入完成5637万元，占比超过37%。财政总支出达23亿元，增速位居全市各县区首位。二是在向上争资上抓重点。紧密跟踪、研判、吃透、抢抓中省市政策机遇，更大力度享受上级政策红利和资金扶持，全年争取上级各类转移支付资金达8.9亿元，新增地方政府债券3.48亿元，其中：一般债券1.97亿元（再融资债券0.07亿元）、特殊专项债券0.97亿元、置换债券0.54亿元。三是在存量资金盘活上抓成效。全面梳理并对超期未予使用的财政存量资金及时收回，统筹用于急需资金的重点领域，全年共盘活存量资金1.06亿元，极大地减少了资金沉淀，切实提高财政资源配置效率。
（二）坚持精准和兜底共促，用心用情改善民生福祉。一是兜牢“三保”底线，兜实健全社会保障体系。始终把保障民生、兜住底线放在重要位置，全年“三保”支出达到了9.71亿元，其中保障工资支出达到了6.47亿元。集中财力保障重点民生实事项目和各项民生政策落实，投入605万元实施城乡点亮工程，维修、新增太阳能路灯共计2496盏，实现太阳能路灯全县所有村全覆盖。用好就业补助资金，促进重点群体就业创业，全年社会保障和就业支出2.7亿元，同比增长36%，城乡新增就业726人。二是加大教育投入，支持扩大教育资源供给。教育经费优先保障，全年教育支出2.74亿元，增幅4.5%，足额配套学前教育、城乡义务教育、高中教育等各类生均公用经费。教育项目优先安排，支持学校提升办学条件，统筹资金1318万元用于学校扩建、餐厅改造。三是加强能力建设，优化均衡医疗资源布局。坚持将医疗卫生作为民生支出的重中之重，全年卫生健康支出1.17亿元，城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高至人均670元，安排卫生人才经费188万元，筑牢医疗人才基石。
（三）坚持减负和增能联动，全力以赴筑牢发展底盘。一是增强市场主体活力。用好财政“放水养鱼”资金政策，足额兑现稳经济和扶持市场主体发展等一系列措施，助力破解企业生产经营中的痛点、堵点问题。加大政府采购支持中小企业力度，面向中小企业采购金额7117万元，为企业增订单、添动力、稳预期。二是提升金融服务质效。紧盯国债支持方向，优化财政支持方向，采取专项补助、奖补激励等方式，及时拨付企业奖补资金919万元，为企业发展鼓劲加力。三是聚力支持乡村振兴。安排财政衔接资金6791万元，持续提高高标准农田建设补助标准，完善耕地保护激励机制，严格落实地力保护、农机购置、种粮补贴等政策，守牢耕地红线和粮食安全底线。
（四）坚持守正和创新齐抓，一以贯之深化管理改革。一是加快预算管理改革。完善通用项目支出标准，推动预算编制更加科学合理。按照“统一模板+辅助完善+检查整改”新模式，对全县各预算单位2023年决算和2024年预算及时公开。全面推进预算指标核算管理改革，单位资金、政府非税收入资金账户资金纳入预算管理一体化系统，非税收缴电子化与债务模块系统对接上线运行。二是全面深化绩效管理。探索建立完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进预算绩效管理工作科学化和精准化。健全核心指标和标准体系，开展专题培训和政策宣传3次，组织2023年重点项目绩效评价，涉及18个项目，金额达1.95亿元。三是持续强化债务风险防控。依法加强政府债务管控力度，健全完善防范化解政府债务风险制度体系，精心制定一揽子化债方案。持续做好上级财政部门对隐性债务变化情况进行全口径债务月报监测，牢牢守住不发生系统性风险底线，全年共偿还到期政府债务本金0.76亿元。
（五）坚持强基和固本协同，走深走实推动财会监督。一是落实落细专项整治。加强源头管理，严守预算底线，从严从实编制“三公”经费预算，硬化执行约束，防范无预算、超预算支出。健全监控机制，加强事前、事后监督管控，2024年我县三公经费同比下降0.4%。二是严把采购评审监管。全年完成政府集中采购项目69个，采购金额6073万元，节约资金565万元，节约率8.5%。完成预算评审213个，审定资金37,992万元，审减率11%，极大地节约了财政资金。三是优化国企国资管理。印发《甘泉县行政事业单位国有资产处置管理办法》，优化资产配置投向投量，全年累计配置资产13,220万元，资产划转3854万元，资产报损报废2472万元。完善县属国有企业基础框架，强化人力资源配置，进一步拓展县属国有企业产业发展渠道。
各位代表，过去的一年，县财政坚持稳中求进工作总基调，聚焦甘泉县经济社会发展目标，忠实履职、积极作为，全年经济运行态势持续向好，预算执行情况总体良好。但我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政可持续稳定增收基础相对薄弱，财政收支运行矛盾更加突出；二是重大财源和税源点建设不足，新兴产业发展不够、传统产业转型偏慢，仍然依靠土地、资源税收，抗风险能力较弱；三是县级自行负担的支出压力持续加大，承担西延高铁债务后，面临债务等级提升风险。接下来的工作中我们高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。
三、2025年财政预算安排草案
2025年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，全面贯彻中央经济工作会议精神和中省市财政工作会议、省委十四届七次全会暨省委经济工作会议、市委六届八次全会暨市委经济工作会议、县委二十二届九次全体会议暨县委经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，统筹高质量发展和高水平安全，落实积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，兜牢兜实“三保”底线，加强财政绩效监管，防范化解风险，切实提高资金使用效益和政策效能，为甘泉经济社会高质量发展提供坚强财政保障。根据今年全县经济发展计划，编制2025年财政预算草案，具体如下：
（一）2025年一般公共预算收支安排
1、2025年一般公共预算收入安排
2025年，全县财政总收入计划安排40,893万元，较上年34,825万元，增收6068万元，增幅17.4％。其中上划中省市税收收入安排25,258万元，较上年19,935万元，增收5323万元，增幅26.7％；地方收入安排15,635万元，较上年14,890万元，增收745万元，增幅5%，主要项目安排情况是：一是税收收入安排9700万元，较上年9253万元，增收447万元，增幅4.8％。二是非税收入安排5935万元，较上年5637万元，增收298万元，增幅5.3%。
2、2025年可安排财力
按照现行财税管理体制及省市对县财政相关体制政策要求，根据收入计划安排，在确保今年收入任务完成的前提下，构成全县2025年年初财力来源有：地方财政收入15,635万元，上级补助收入预计149,685万元，调入国有资本经营预算收入及稳定调节基金9640万元。全县年初总收入为174,960万元，需剔除上划及专项转移支付补助列收列支58,772万元。年初可安排财力为116,188万元，较上年年初106045万元，增加10,143万元，增幅9.56％。
3、2025年一般公共预算支出安排
根据上述可安排财力情况，全县计划财政总支出安排163,180万元（含专项转移支付补助50,000万元，不含地方政府一般债券还本支出3000万元），具体支出功能分类安排情况是：（1）一般公共服务支出22,370万元，较上年预算21,000万元，增长6.5%；（2）公共安全支出7580万元，较上年预算7620万元，下降0.5%；（3）教育支出26,560万元，较上年预算25,260万元，增长5.1%；（4）科学技术支出876万元，较上年预算870万元，增长0.7%；（5）文化旅游体育与传媒支出2410万元，较上年预算1980万元，增长21.7%；（6）社会保障和就业支出26,950万元，较上年预算24,860万元，增长8.4%；（7）卫生健康支出11,730万元，较上年预算11,580万元，增长1.3%；（8）节能环保支出4445万元，较上年预算3860万元，增长15.2%；（9）城乡社区支出10,180万元，较上年预算8860万元，增长14.9%；（10）农林水支出26,310万元，较上年预算21,460万元，增长22.6%；（11）交通运输支出5290万元，较上年预算4306万元，增长22.9%；（12）资源勘探工业信息等支出710万元，较上年预算600万元，增长18.3%；（13）商业服务业等支出60万元，与上年预算76万元，下降21.1%;(14）自然资源海洋气象等支出2210万元，较上年预算2140万元，增长3.3%；（15）住房保障支出8285万元，较上年预算7027万元，增长17.9%；（16）粮油物资储备支出290万元，较上年预算260万元，增长11.5%；（17）灾害防治及应急管理支出1455万元，较上年预算1205万元，增长20.7%；（18）预留（备）费安排2300万元，较上年预算2120万元，增长8.5%；（19）债务付息支出2741万元，较上年预算2062万元，增长32.9%；（20）其他支出428万元，较上年预算增长100%。
（二）2025年政府性基金预算收支安排
1、2025年政府性基金预算收入安排
2025年，本级政府性基金收入计划安排6000万元，本着积极稳妥的原则，其主要项目安排情况是：国有土地使用权出让收入安排6000万元；上年结余2019万元。2025年，全县政府性基金总收入8019万元。
2、2025年政府性基金预算支出安排
根据2025年全县政府性基金收入情况，计划全县政府性基金总支出安排8019万元（含上年结余2019万元），其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出4124万元，农业生产发展支出938万元，彩票公益金安排的支出683万元，超长期特别国债安排的支出1027万元，抗疫特别国债安排的支出758万元，上解上级支出180万元，年终结余309万元。
（三）2025年国有资本经营预算收支安排
1、2025年国有资本经营预算收入安排
2025年，全县国有资本经营预算总收入计划安排2019万元，其中：石油石化企业利润收入2000万元，上年结余19万元。
2、2025年国有资本经营预算支出安排
根据2025年全县国有资本经营预算收入情况，计划今年国有资本经营预算总支出安排2019万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元，国有资本经营预算2000万元全部调入一般公共预算，安排用于“三保”支出，年终结余17万元。
（四）2025年社会保险基金预算收支安排
1、2025年社会保险基金预算收入安排
2025年，全县社会保险基金预算收入计划安排40,621万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入16,349万元，上年结余24,272万元。
2、2025年社会保险基金预算支出安排
根据2025年全县社会保险基金预算收入情况，计划今年社会保险基金预算总支出安排40,621万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出17,148万元，年终结余23,473万元。
根据预算法规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可安排下列支出：上年度结转支出参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2025年预算正式批复前，一般公共预算支出5.78亿元。
四、2025年财政工作的主要任务
2025年，根据全年财政收支形势预计，我们将按照县委的 决策部署和上级财政部门工作要求，全力保障民生和重点领域资金需求，重点做好以下几项工作：
（一）着力稳增长调结构，增强财政保障能力。一是加强财源培植。通过加力推进财源建设工程，补齐产业短板，培植更多的财源增长点，确保财税收入质量和总量“双提升”。谋划具有前瞻性、引领性的优质项目，充实项目储备库，最大限度利用好各级各类利好政策，全力以赴争项目争资金。二是加强收入征管。完善综合治税措施，扩大平台共享数据范围，形成综合治税合力，全面提高税收征管质量和效率。持续规范行政事业性国有资产管理，多渠道挖潜增收，确保各项收入应收尽收。三是加强产业发展。持续增强财政资金支持保障和引导撬动作用，着重支持园区主导产业发展，培育壮大产业集群。加大资金投入支持园区污水处理厂及配套管网建设等重点项目，对园区内产业链关键环节企业给予重点扶持，促进产业链上下游协同发展。
（二）着力强统筹保重点，调整优化支出结构。一是兜牢兜实“三保”底线。完善民生领域财政保障机制，加强基础性、普惠性、兜底性民生投入，支持为民办实事办好事，全力保障义务教育、基础医疗、基本养老等重点领域，织密扎牢民生兜底保障安全网。二是全面推进乡村振兴。进一步巩固脱贫攻坚成果，县本级继续安排500万元乡村振兴衔接资金。建立县级“一事一议”财政奖补项目库，扩大基层建设项目广度，实现行政村全覆盖。持续完善乡村道路等人居环境基础设施建设，积极招引一批新的农副食品加工企业落户。三是助推新质生产力培育。坚持产业兴县战略，牢牢扭住种养殖、能源、农副食品加工、文化旅游等7条重点产业链，大力支持科技创新、产业升级、中小企业发展。叠加运用财政政策“工具箱”，组合运用贴息、担保、风险补偿等措施，撬动更多金融资源、社会资本服务高质量发展。
（三）着力夯基础优机制，提高管理改革质效。一是深化零基预算应用。强化预算约束，严格执行人大批准的预算，规范预算调整和调剂程序。组织各预算单位重新评估项目需求与效益，依据政策导向与实际效能编制预算，提高预算精准度。二是优化财政绩效改革。构建全流程预算绩效管理体系，制定科学量化绩效指标，对重大项目开展中期绩效评估与事后评价，将结果与预算调整、下年度预算安排挂钩，实现绩效管理全覆盖与硬约束。三是细化国有资产管理。完善国有资产管理体制机制，对国有资产进行实时监控和管理。通过资产转让、租赁等方式盘活闲置国有资产，提高国有资产经营收益。强化国有企业监管，完善国有企业结构治理和资产整合，增强国有企业市场活力和竞争力。
（四）着力守底线强监管，防范财政运行风险。一是强化财政监督检查。坚决落实财政监督主责，扎实开展全县行政事业单位、县属国有企业2024年度会计信息质量专项监督检查，规范财经秩序。加大财政监督检查工作经费投入，确保监督检查工作全面、深入开展。二是加强政府债务管理。履行好促发展、保安全两个职责，明确多元安全边界，抓好政府性债务管控，精准施策防范风险。加强债务风险监测和预警，妥善化解存量债务，确保政府债务风险可控。三是深化内控管理机制。全面助推财政内控建设，常态化开展内控动态评估工作，持续完善内控制度，夯实预算绩效管理工作基础，提升财政管理水平，使内控监督有章可循。
（五）着力转观念改作风，扎实筑牢廉政防线。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实党中央关于全面从严治党的决策部署，坚持在推动财政系统全面从严治党走向深入上下功夫，以高度的政治责任感和使命感，坚持“为党和人民理财，为甘泉发展服务”理念，扎实筑牢廉政防线。
各位代表、各位委员，愿得云帆三千尺，屹立潮头续远行！2025年是“十四五”规划收官之年，是充满机遇与挑战的一年，县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，认真落实县人大决议，自觉接受县人大监督，虚心听取县政协的意见和建议，牢记嘱托、砥砺前行，紧紧围绕高质量发展首要任务，强化政策支持和资金保障，为谱写中国式现代化甘泉新篇章接续奋斗。
