一、单位主要职责
1.负责承办全县县乡两级全额预算拨款的党政事业单位的财务收支代理记账业务。
2.根据报账单位提供的原始凭证，按照国家统一会计制度的规定，进行会计核算，包括审核原始凭证、填制记账凭证、登记账簿、编制会计报表等。
3.复核批准的分月用款计划，按用款计划下达财政授权支付额度，监控用款计划余额。
4.根据预算指标和批准的分月用款计划，受理和审查各单位报送的用款申请；具体办理财政资金的直接支付，管理预算单位的授权支付等相关业务。
5.按规定为各报账单位开设虚拟账户，合并各项收支结算业务。
6.负责向财政部门、报账单位和其它相关部门及时报送会计报表，提供准确、完整的会计信息。
7.核对、汇总、分析财政性资金的支付情况，向财政国库管理机构和相关股室提供支付信息，为预算编制和预算执行分析提供依据。
8.根据收到的相关部门发放文件及县财政局的指标下达文件，办理惠民补贴资金的审核、发放、记账等工作。
二、2017年部门（单位）工作完成情况
一、健全完善规章制度，规范会计集中核算
今年以来，我们按照各级财政工作会议要求，打造文明窗口，构建和谐机关，进一步健全了一系列制度，完善了业务流程和各岗位操作规程，形成了环环相扣、严密高效的工作机制。这些规章制度既确保了集中核算有规可依、有章可循，也为核算工作规范运作、照章办事，实现廉洁、高效、文明服务提供了有力的制度保障。
二、加强财务审核监督，严格财务支出管理
我中心始终按照会计基础规范化要求，全力规范会计基础工作，修改和完善集中核算有关规定，切实解决业务工作中存在的实际问题，确保会计信息质量，为预算编制、执行和审计监督提供可靠的依据。一是进一步优化业务流程，简化报账程序，压缩报账环节，在不影响财务监督的前提下，把方便让于报账单位。二是依据财务审计要求，简化和取消了审计中不要求的事项，强化了审计中要求的事项，增强了可操作性，提升了服务质量。三是积极向各报账单位宣传集中核算操作规程和相关规定，增进理解，消除误会，取得各报账单位的支持。同时，经常与县财政局相关股室和审计等有关部门联系，加强业务交流，反映、讨论、解决有关预算管理、专项资金核算、财务审计工作等问题，及时纠正会计核算工作的不足之处，不断完善会计核算工作。四是严格执行会计制度中有关经费和专项资金的划分标准，及时准确分解资金，严格按照资金来源渠道、性质和用途等内容进行划分，切实分清经费和专款界限。同时，进一步健全和完善了专项资金报账制度，加强对专项资金的监督和管理，对专项资金使用进行跟踪监督，及时掌握专项资金的使用情况，确保专项资金专款专用，严防出现挪用或挤占专项资金的情况。专项资金全部纳入集中核算，加强了监督，提高了使用效益，对健全财政专项资金管理制度，规范财政专项资金管理，遏制腐败现象的发生起到了积极的作用。五是为进一步加强我县国有资产管理工作，年初与县国有资产经营中心建立联动机制，全县各报账单位固定资产的增加和报损业务，必须有县国有资产经营中心出具的通知单方可办理，堵塞了国有资产流失的漏洞。六是始终坚持“以人为本、服务至上”的理念，增强服务意识，制定服务标准，规范服务行为。实行文明用语，禁用服务忌语，接受社会监督，做到既坚持原则，依规报账，又热情主动、优质服务，受到报账单位和报账员的一致好评。七是强化会计人员后续教育，定期召开业务培训会，重点培训会计、审计等方面的新知识、新规定、新要求，提高了工作人员的业务素质，为核算工作奠定了坚实的理论基础。
三、健全内部制约机制，强化内部控制建设
为实现内部管理制度化、规范化，不断健全完善各项规章制度。一是结合工作实际，修订了一系列管理制度，在修订过程中，领导高度重视，广泛征求意见，明确界定了各岗位的职责范围，使岗位责任量化到人员，细化到岗位，落实到环节，增强了可操作性。二是建立健全了内部业务稽核制度，成立了由中心主任、总会计师、大厅主任及各会计主管组成的中心业务稽核领导小组，着力加强内部监管。要求各核算组定期进行会计业务稽核，发现问题及时上报稽核领导小组，召开业务联席会议，及时解决。三是严把资金内控管理关，建立了内控制度，形成支付资金监督制约机制，加强重要空白凭证及印鉴管理，中心使用的财务印鉴及支票等凭证由结算组三名工作人员分人分印管理，坚决杜绝重要空白凭证及支票签发由一人经办的现象，严密的内部制约机制，既保证了资金使用的安全性，又起到了保护干部的作用。四是进一步完善考勤制度和工作纪律，健全了严格的请销假和值班制度，强化日常管理，树立了良好的窗口单位新形象。五是在健全制度的同时，特别注重制度的落实，中心主任、副主任和总会计师不定期检查制度落实情况，做到目标责任到位，协调配合到位、监督检查到位，强化约束到位，确保制度得到有效贯彻执行，使各项管理工作规范有序，为中心制度化、规范化、科学化管理提供了制度保证。
四、强化党风廉政建设，严格履行监督职责，维护财经纪律，规范财务秩序。
（一）严把廉政“教育关”。作为财务核算部门，加强干部职工廉政教育至关重要，组织党员干部认真学习《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》和习近平系列重要讲话及党的十九大精神，强化廉洁自律意识，提高拒腐防变能力，扎扎实实做好本职工作。
（二）严把报账“受理关”。在报账受理过程中，从原始凭证把关入手，做好源头监管，对“审批会签”不全的、应政府采购而没有政府采购的、不合规、不完整、应补充和更正的凭证予以退回，要求纠正和补全后再报账，并向报账员进行业务辅导，对不合理、不合法、超标准、超范围的支出坚决拒绝报销，并向报账员做好解释工作。
（三）严把执行“政策关”。会计集中核算，是一项政策性很强的工作，我们严格执行有关财经法律法规和制度，严格实行“收支两条线”管理，杜绝坐支现象发生。规范单位财务收支行为，有效地遏制了违法违规与腐败问题的发生，提高了财政资金使用效益。
五、推进“两学一做”学习教育常态化制度化，推进党建“四化”建设
（一）丰富学习载体，从实入手“学”。在充分运用“四个载体”的基础上，不断创新学习方式。一是强化学习内容。重点学习了《中国共产党章程》《廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》和习近平总书记系列重要讲话精神等主要内容。二是开展了“日学一小时，月读一本书，季写一体会，半年一交流”的“四个一”活动，促使广大党员干部主动学习、自觉学习。三是充分利用新媒体，安装“党员小书包”和党建“云平台”，关注了“陕西先锋”“延安党建”“学习小组”等微信公众号。建立了支部微信群，把学习重点内容发到群里，落实专人领学，引导大家集体讨论，谈心得谈体会，利用“碎片”时间学习，促进学习常态化。四是组织专题讨论。开展了回答“四个问题”，奋力追赶超越专题讨论、省委“三项机制”专题讨论、学习党的十九大精神专题讨论。五是开展“坚定信心、解放思想、敢于担当、追赶超越”大实践活动，召开大实践活动动员会，制定实施方案。围绕八项学习内容，主要采取自主学、研讨学的方式，学以致用，用以促学。围绕“十大议题”，深入研讨，凝聚共识。进一步建立完善各项规章制度，简化报账流程，提高办事效率，方便报账单位，助推全县经济社会实现追赶超越目标。
（二）广泛征求意见，针对问题“改”。采取发放征求意见表、召开座谈会、谈心谈话等形式，认真征求各报账单位、业务往来单位、党员干部职工的意见、建议，将征求到的意见梳理归类，针对问题，制定整改措施，明确责任人和整改时限，及时公布到“问题墙”，扎实整改。
（三）制定“四高”标准，严字当头“做”。在做“四讲四有”合格党员的基础上，支部结合工作实际，提出了党员还要力争达到“四高”标准。即：思想觉悟高于职工；专业技能高于职工；作风形象高于职工；工作业绩高于职工。党员处处发挥先锋模范作用，个个成为业务能手和岗位标兵。
（四）推行党建“四化”建设
一是体系标准化。严格按照《延安市机关党建工作标准（试行）》《甘泉县基层党组织规范化建设指导意见（试行）》要求，对标薄弱环节，不断规范管理。认真填写《党支部工作及党员活动“规范管理”纪实册》，实现痕迹管理。落实“党员活动日”，将党员活动日与“三会一课”、义务劳动、走访慰问、交纳党费等相结合。
二是管理信息化。指定专人担任党建信息平台管理员，维护本级信息平台，及时更新、发布相关信息。按时上报党建信息、网评文章。
三是载体品牌化。坚持推行党员承诺制、党员积分制、“问题墙+回音壁”、党员小书包、党员记事本等制度。创建“三型”机关，开展在职党员进社区活动。
四是服务人性化。创建“服务型”窗口单位，要求全体党员干部文明服务、规范服务、高效服务、廉洁服务。实行首问负责制、一次性告知制、限时办结制。推行党务、政务、财务公开，设立事务公开栏，公开业务流程，设立党员示范岗。
六、打造优质服务窗口形象
以“规范、准确、高效”服务为宗旨，以优质服务为标准，融管理于服务中，努力打造优质服务窗口形象。
一是服务受理“零推诿”。对来人、来电、来访实行首问负责制，做到及时受理、热情高效服务，不以任何理由推诿和拒绝。
二是服务事项“零积压”。对职责范围内服务事项实行限时办结制，对不能受理的业务及时告知当事人缘由；对财政各项业务做到当日事当日结。
三是服务质量“零差错”。修订完善内部管理制度，认真履行职责，规范业务流程，对所有业务做到准确、规范、高效。
四是服务对象“零投诉”。实行“急事快办、特事特办、难事尽力办”，做到管理服务化、服务人性化。设立意见箱，主动接受监督。
五是服务方式“零距离”。设置岗位牌，亮身份、亮职责、亮承诺。对前来办事的人员做到“来有迎声、问有答声、走有送声”，与服务对象面对面沟通。
七、开展惠民补贴资金“一卡（折）通”兑付工作
为了认真贯彻国家及省、市、县惠民补贴政策，切实加强财政惠民补贴资金管理，整合发放渠道，简化发放程序，减少发放环节，降低发放成本，提高发放透明度。我中心将各级政府安排的各项惠民补贴资金，通过代理金融机构直接划转到城乡居民个人特定补贴卡（折）。我中心对惠民补贴资金实行“专户专账专人”管理，具体负责惠民补贴资金专户的管理和资金发放等工作，并根据各种补贴项目设立明细账，核算各项惠民补贴资金的发放情况。各项生产类、生活类、保障类、补偿类共计40余项惠民补贴及时发放到户、到人，使城乡居民、农民对惠民补贴政策有获得感。
八、努力做好精准扶贫工作
我中心根据县委、县政府确定的包村目标任务，经常深入所包扶村道镇五里桥村结对帮扶贫困户家中调查走访，详细了解每个家庭的具体状况及贫困原因，大力宣讲党的方针政策，及时了解村情民意，解决贫困户生产生活中存在的突出问题，引导农户调整产业结构，拓宽致富渠道，努力增加农民收入。自4月24日起，按照县、镇两级安排，我单位及时协助镇村干部开展扶贫对象核实和数据清洗工作，分步骤开展宣传告知和信息摸底、入户核实和民主评议、两次公示、备案审核、信息采集、数据录入和清洗、制作明白卡、整理档案资料和结对帮扶。协调解决化肥3吨，价值6000元；谷子籽种50袋，价值600元。我单位干部帮扶五里桥村脱贫巩固户10户，未脱贫户3户，共计结对帮扶13户。今年计划脱贫1户如期脱贫。在各项扶贫资金的支付上，我们要求各核算组、结算组及时受理，立即办结，确保了各项扶贫资金及时兑付到位。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，本单位决算只包括本级决算。
纳入本单位2017年部门决算编制范围的单位共有1个，包括：
序号 | 单位名称 |
1 | 甘泉县会计核算中心 |
四、部门人员情况说明
截至2017年底，本部门人员编制30人，其中行政编制0人、事业编制30人；实有人员30人，其中行政0人、事业30人。
五、部门决算收支情况说明
（一）2017年度收入支出总体情况说明
1、2017年度收入207.71万元,2016年全年共收入213.30万元，比上年减少5.59万元，减少原因主要是退休人员工资移交社保处发放。本年度支出共207.71万元，2016年度支出213.30万元，支出比上年减少5.59万元，主要由于退休人员工资移交社保处发放。。
2、本年度收入构成情况。
2017年度全年共收入207.71万元，其中（1）、上年结余1.06万元。（2）财政拨款206.65万元。
3、本年度支出构成情况。
2017年全年共支出207.71万元，基本支出为200.65万元：（1）工资福利支出189.14万元；（2）商品和服务支出11.51万元。项目支出6万元。结转结余1.06万元。
（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明
1、财政拨款收入共206.65万元，2016年度财政拨款收入合计212.34元，比上年减少5.69万元，主要是退休人员工资移交社保处发放；支出共计200.65万元，2016年共支出210.24万元，比上年增加9.59万元，主要是退休人员工资移交社保处发放。
2、一般公共预算财政拨款支出情况。一般公共预算财政拨款事业运行支出200.65万元，其他农业综合开发支出6万元。
3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。（按人员经费和公用经费分别进行说明）
一般公共预算财政拨款基本支出中人员经费支出189.14万元，其中：工资福利支出189.14万元（内含基本工资96.24万元，津贴补贴13.59万元，绩效工资79.32万元），公用经费支出11.51万元（包括办公费3.33万元，印刷费5.64万元，水费0.5万元，电费1.26万元，取暖费2万元，差旅费0.24万元，公务用车运行维护费用0.58万元）。
4、政府性基金财政拨款收支情况说明表。
本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。
5、国有资本经营型财政拨款收支情况说明。
本部门无国有资本经营决算拨款收支。
（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明
1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。
2017年度本部门一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费0万元，用一般预算拨款的办公经费列支“三公”经费0.58万元，较上年0.60万元，减少0.02万元，原因：严格执行八项规定，压缩支出。其中：因公出国（境）费用为0批次0人次费用0万元，较上年0万元，无变化，原因是严格执行八项规定，压缩支出；公务接待费为0批次0人次费用0万元，较上年00万元，减少0万元，原因是减少压缩开支，减少公务接待；公务用车购置费为0万元，较上年0万元，无变化，原因是严格执行八项规定，压缩支出；公务用车运行维护费0.58万元（包括燃料费、维修费、停车费、通行费、保险费、审验费等项目），较上年0.60万元，减少0.02万元，主要原因是严格执行八项规定，压缩支出。
2、培训费支出决算情况说明。
本年度无培训费用支出。
3、会议费支出决算情况说明。
本年度无会议费用支出。
六、2017年度部门绩效管理情况说明
本部门2017年度绩效管理工作严格按照上级财政部门绩效管理工作的相关要求执行，全面完成了涉及绩效评价工作。（2017年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款17.51万元。）
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2017年本单位机关运行经费11.51万元（包括办公费3.33万元，印刷费5.64万元，水费0.5万元，电费1.26万元，取暖费2万元，差旅费0.24万元，公务用车运行维护费用0.58万元。2016年本单位机关运行经费16.57万元，较上年减少5.06万元，主要原因是严格控制运行经费，厉行节俭。
（二）政府采购支出情况。
本部门2017年无政府采购支出。
（三）国有资产占用及购置情况说明。
截至2017年末，本部门所属单位共有车辆1辆；单价50万万元以上的通用设备0台（套）；单价100万万元以上的通用设备0台（套）。2017年当年购置车辆0辆；购置单价50万万元以上的通用设备0台（套）；购置单价100万万元以上的通用设备0台（套）。
八、专业名词解释
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
2、项
目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。
3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置费及运行费和公务接待费等支出。
4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。
5、政府支出分类科目：分为支出功能分类科目和支出经济分类科目两类。
（1）支出功能分类科目。主要是根据政府职能进行分类，反映政府支出的内容和方向。简单地说，就是“钱用到哪里去了”。设置类、款、项三级。
类级科目。包括一般公共服务支出，公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒支出、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、农林水支出等17个大类。
款级科目。是在类级科目下，进一步明确资金的具体使用部门，如一般公共服务支出大类下，设置了人大事务、政协事务等款级科目。
项级科目。是在款级科目下，反映资金使用部门的具体投向。如人大事务款级科目下，又设置了行政运行、机关服务、人大会议、人大立法、人大监督等项级科目。
（2）支出经济分类科目。主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，也就是“花的什么钱”。支出经济分类科目设类、款两级科目。主要科目有：
工资福利支出。反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。下设工资、津补贴及奖金、社会保障缴费等款级科目。
商品和服务支出。反映单位购买商品和服务的支出。下设日常公用经费、差旅费、因公出国（境）费、会议培训费、公务接待费、专用材料购置费、劳务费、公务用车运行维护费等款级科目。
对个人和家庭的补助支出。反映政府用于个人和家庭等方面的补助支出。下设离休退休费、社会福利、生产补贴（包括国家对农民发放的农机具购置补贴、良种补贴、粮食直补等）、住房补贴等款级科目。
政府购买服务：政府购买服务是为加快转变政府职能，推进政事分开和政社分开，进一步放开公共服务市场准入，改革创新公共服务提供机制和方式，构建多层次、多方式的公共服务供给体系所采取的重要措施。其主要内容是政府将部分基本公共服务、社会管理服务、行业管理与协调、中介技术服务等事项，通过公开招标、竞争性谈判等方式选择承担相关服务的社会力量，并向其付费，由社会力量提供相关服务。
备注：2017年我单位决算公开已经过保密审查，单位主要负责人已审签。
